13. i 14. emerytura bez podatku? Sprawdź, dla kogo to korzystne
ZUS rozesłał do ponad 460 tysięcy emerytów i rencistów wraz z rozliczeniem PIT specjalny formularz EPD-21. Dzięki jego złożeniu możliwe jest uniknięcie zaliczek na podatek dochodowy od dodatkowych świadczeń, takich jak tzw. trzynastka czy czternastka. Jednak uwaga – nie wszyscy skorzystają na tym rozwiązaniu.
EPD-21 – o co w nim chodzi?
Formularz EPD-21 dotyczy niepobierania zaliczek na podatek dochodowy od świadczeń, dopóki ich łączna kwota w ciągu roku nie przekroczy 30 tysięcy złotych. Oznacza to, że jeśli emeryt lub rencista podpisze taki wniosek, ZUS nie będzie automatycznie potrącał z jego emerytury czy renty zaliczki na podatek dochodowy (12 proc.) do momentu osiągnięcia tej kwoty.
Dla kogo to się opłaca?
Zdaniem ekspertów, rozważenie złożenia wniosku EPD-21 może być korzystne dla osób, które:
- otrzymują niskie świadczenie z ZUS,
- nie mają dodatkowych źródeł dochodu,
- aktualnie płacą podatek wyłącznie od trzynastej i czternastej emerytury lub renty.
W takiej sytuacji emerytura lub renta często nie przekracza kwoty wolnej od podatku, a zaliczki są naliczane tylko od dodatkowych świadczeń. Jeśli senior złoży wniosek EPD-21, otrzyma wyższe kwoty „na rękę” z tytułu trzynastki i czternastki, ponieważ podatek nie zostanie pobrany z góry.
„Wypłata dodatkowych świadczeń będzie wyższa, a po zakończeniu roku podatkowego najprawdopodobniej nie powstanie nadpłata w urzędzie skarbowym.”
– wyjaśnia Anna Szaniawska, regionalny rzecznik prasowy ZUS w województwie małopolskim.
Kiedy warto nie składać wniosku?
Osoby, które zarabiają również z innych źródeł (na przykład z innej instytucji lub z pracy zarobkowej), mogą przekroczyć roczny limit 30 tys. zł. W ich przypadku złożenie EPD-21 może oznaczać brak potrąceń na podatek w trakcie roku, a co za tym idzie, powstanie niedopłaty podatku po rozliczeniu rocznym.
W praktyce może to skutkować koniecznością późniejszej jednorazowej dopłaty – niekiedy niemałej kwoty – do urzędu skarbowego. Raz złożony wniosek obowiązuje do odwołania, dlatego warto dobrze przeanalizować swoją sytuację dochodową.
Co warto zapamiętać?
- Formularz EPD-21 służy do niepobierania zaliczek na podatek dochodowy przy dochodach do 30 tys. zł rocznie.
- Rozwiązanie bywa korzystne dla osób o niskich świadczeniach, które nie przekraczają kwoty wolnej od podatku.
- Przy wyższych dochodach może jednak prowadzić do powstania niedopłaty i konieczności dopłaty podatku po rozliczeniu rocznym.
- Wniosek obowiązuje do momentu jego wycofania lub złożenia innego oświadczenia.
Podsumowanie
Decyzja o złożeniu EPD-21 powinna być dokładnie przemyślana i dostosowana do indywidualnych warunków finansowych. Najwięcej zyskają seniorzy pobierający niskie świadczenia wyłącznie z ZUS i nieposiadający innych źródeł dochodu. Z kolei osoby, które mogą przekroczyć roczny limit kwoty wolnej od podatku, powinny rozważyć, czy późniejsza ewentualna dopłata nie obciąży ich budżetu w większym stopniu.
Może Cię zaciekawić
Strzelanina w Nowym Sączu: nie żyje mężczyzna, kobieta w szpitalu
Do zdarzenia doszło po godzinie 19. w jednym z domów na osiedlu Wólki w Nowym Sączu. Policja otrzymała zgłoszenie o dwóch osobach r...
Czytaj więcejSąd nakazał Mentzenowi sprostowanie nieprawdziwych informacji dot. Hołowni
Sprostowanie nieprawdziwych informacji - jak podkreśliła w postanowieniu sędzia Ewa Ligoń-Krawczyk - dotyczy tego, jakoby Hołownia zaprosił niel...
Czytaj więcejUE podjęła decyzję o nałożeniu ceł odwetowych na USA
Listę towarów zaproponowała w poniedziałek Komisja Europejska, która odpowiada w UE za politykę handlową. W środę zatwierdziły ją w głosow...
Czytaj więcejUSA: weszły w życie dodatkowe cła na towary z 57 państw, w tym 84-proc. cło na Chiny
Wchodzące w życie cła są drugą częścią ogłoszonych przez Trumpa taryf w ubiegłym tygodniu, po tym jak w sobotę wdrożona została minimal...
Czytaj więcejSport
Klaudia Zwolińska z brązowym medalem Mistrzostw Świata!
Pochodząca z Kłodnego (gmina Limanowa) Klaudia Zwolińska zdobyła przed chwilą brązowy w Mistrzostwach Świata w kajakarstwie górskim (K1) ...
Czytaj więcejWiększość nie wypełnia zaleceń odnośnie aktywności fizycznej
Na jego podstawie można stwierdzić, że ćwiczą przede wszystkim ludzie młodzi, z przewagą mężczyzn, osoby pracujące, z miast powyżej 200 tys...
Czytaj więcejHokej na lodzie w Tymbarku: wskrzeszają piękną sportową tradycję
Spotkanie trwało II tercje, a na koniec zawodnicy zaserwowali widzom dodatkowe rzuty karne Spotkanie komentował Marian Jaroszyński, który na...
Czytaj więcejDwunasty zawodnik – wspólny apel wojewody małopolskiego i klubów piłkarskich
Wspólny apel podpisali: wojewoda małopolski Łukasz Kmita, prezes Naczelnej Rady Lekarskiej prof. Andrzej Matyja oraz wiceprezes Wisły Kraków SA M...
Czytaj więcejPozostałe
Dziś policyjna akcja "Prędkość"; więcej patroli szczególnie w miejscach niebezpiecznych
Jak przekazała policja, środowe działania są koordynowane przez Europejską Organizację Policji Ruchu Drogowego ROADPOL. Akcja ma charakter międ...
Czytaj więcejKredyt "Pierwsze klucze" tylko na mieszkanie używane lub budowę domu
Jak wynika z założeń do projektowanej przez Ministerstwo Rozwoju i Technologii ustawy o inwestycjach i kredycie mieszkaniowym "Pierwsze klucze", pr...
Czytaj więcejGwałtowna zmiana pogody i seria ostrzeżeń meteorologicznych
Oblodzenie (stopień 1) Obowiązuje od: sobota 5 kwietnia, godz. 22:00 Do: niedziela 6 kwietnia, godz. 09:00 Prawdopodobieństwo: 80% ...
Czytaj więcejOstrzeżenie meteorologiczne dla regionu - silny wiatr
W sobotę, 5 kwietnia 2025 roku, prognozowane są niebezpieczne warunki pogodowe związane z silnym wiatrem. Obowiązuje: Od: sobota, 5 kwietnia...
Czytaj więcej- Strzelanina w Nowym Sączu: nie żyje mężczyzna, kobieta w szpitalu
- Sąd nakazał Mentzenowi sprostowanie nieprawdziwych informacji dot. Hołowni
- UE podjęła decyzję o nałożeniu ceł odwetowych na USA
- USA: weszły w życie dodatkowe cła na towary z 57 państw, w tym 84-proc. cło na Chiny
- Dziś policyjna akcja "Prędkość"; więcej patroli szczególnie w miejscach niebezpiecznych
Komentarze (0)