13. i 14. emerytura bez podatku? Sprawdź, dla kogo to korzystne
ZUS rozesłał do ponad 460 tysięcy emerytów i rencistów wraz z rozliczeniem PIT specjalny formularz EPD-21. Dzięki jego złożeniu możliwe jest uniknięcie zaliczek na podatek dochodowy od dodatkowych świadczeń, takich jak tzw. trzynastka czy czternastka. Jednak uwaga – nie wszyscy skorzystają na tym rozwiązaniu.
EPD-21 – o co w nim chodzi?
Formularz EPD-21 dotyczy niepobierania zaliczek na podatek dochodowy od świadczeń, dopóki ich łączna kwota w ciągu roku nie przekroczy 30 tysięcy złotych. Oznacza to, że jeśli emeryt lub rencista podpisze taki wniosek, ZUS nie będzie automatycznie potrącał z jego emerytury czy renty zaliczki na podatek dochodowy (12 proc.) do momentu osiągnięcia tej kwoty.
Dla kogo to się opłaca?
Zdaniem ekspertów, rozważenie złożenia wniosku EPD-21 może być korzystne dla osób, które:
- otrzymują niskie świadczenie z ZUS,
- nie mają dodatkowych źródeł dochodu,
- aktualnie płacą podatek wyłącznie od trzynastej i czternastej emerytury lub renty.
W takiej sytuacji emerytura lub renta często nie przekracza kwoty wolnej od podatku, a zaliczki są naliczane tylko od dodatkowych świadczeń. Jeśli senior złoży wniosek EPD-21, otrzyma wyższe kwoty „na rękę” z tytułu trzynastki i czternastki, ponieważ podatek nie zostanie pobrany z góry.
„Wypłata dodatkowych świadczeń będzie wyższa, a po zakończeniu roku podatkowego najprawdopodobniej nie powstanie nadpłata w urzędzie skarbowym.”
– wyjaśnia Anna Szaniawska, regionalny rzecznik prasowy ZUS w województwie małopolskim.
Kiedy warto nie składać wniosku?
Osoby, które zarabiają również z innych źródeł (na przykład z innej instytucji lub z pracy zarobkowej), mogą przekroczyć roczny limit 30 tys. zł. W ich przypadku złożenie EPD-21 może oznaczać brak potrąceń na podatek w trakcie roku, a co za tym idzie, powstanie niedopłaty podatku po rozliczeniu rocznym.
W praktyce może to skutkować koniecznością późniejszej jednorazowej dopłaty – niekiedy niemałej kwoty – do urzędu skarbowego. Raz złożony wniosek obowiązuje do odwołania, dlatego warto dobrze przeanalizować swoją sytuację dochodową.
Co warto zapamiętać?
- Formularz EPD-21 służy do niepobierania zaliczek na podatek dochodowy przy dochodach do 30 tys. zł rocznie.
- Rozwiązanie bywa korzystne dla osób o niskich świadczeniach, które nie przekraczają kwoty wolnej od podatku.
- Przy wyższych dochodach może jednak prowadzić do powstania niedopłaty i konieczności dopłaty podatku po rozliczeniu rocznym.
- Wniosek obowiązuje do momentu jego wycofania lub złożenia innego oświadczenia.
Podsumowanie
Decyzja o złożeniu EPD-21 powinna być dokładnie przemyślana i dostosowana do indywidualnych warunków finansowych. Najwięcej zyskają seniorzy pobierający niskie świadczenia wyłącznie z ZUS i nieposiadający innych źródeł dochodu. Z kolei osoby, które mogą przekroczyć roczny limit kwoty wolnej od podatku, powinny rozważyć, czy późniejsza ewentualna dopłata nie obciąży ich budżetu w większym stopniu.
Może Cię zaciekawić
We wrześniu rozpoczną działalność Wojska Medyczne
Szef MON wziął udział w środę udział w uroczystym wręczeniu powołań ekspertów - medyków, ale także m.in. prawników czy ekonomistów - do ...
Czytaj więcejRaport: w lipcu zakupy podrożały o 5,7 proc. rdr
W lipcu codzienne zakupy zdrożały średnio o 5,7 proc. w ujęciu rocznym – wynika z raportu „Indeks cen w sklepach detalicznych”, opracowanego...
Czytaj więcejJutro policyjna akcja na drogach w całym kraju
Czwartkowe działania koordynuje Europejska Organizacja Policji Ruchu Drogowego ROADPOL. Akcja ma charakter międzynarodowy, a jej celem jest egzekwow...
Czytaj więcejUrban: Lewandowski chciałby wrócić do reprezentacji
- Rozmawialiśmy przez telefon i pytanie pierwsze padło, czy chce wrócić. Odpowiedział, że tak. To już krok do przodu zrobiliśmy - powiedział ...
Czytaj więcejSport
Michał Probierz zrezygnował z funkcji selekcjonera piłkarskiej reprezentacji Polski
"Doszedłem do wniosku, że w obecnej sytuacji najlepszą decyzją dla dobra drużyny narodowej będzie moja rezygnacja ze stanowiska selekcjonera" - ...
Czytaj więcejSukces Limanowskiej Grupy Rowerowej na L’Étape Poland by Tour de France 2025
Mateusz Dyrek na podium – drugie miejsce w klasyfikacji generalnej Największy sukces podczas tegorocznej edycji odniósł Mateusz Dyrek, któ...
Czytaj więcejKlaudia Zwolińska z brązowym medalem Mistrzostw Świata!
Pochodząca z Kłodnego (gmina Limanowa) Klaudia Zwolińska zdobyła przed chwilą brązowy w Mistrzostwach Świata w kajakarstwie górskim (K1) ...
Czytaj więcejWiększość nie wypełnia zaleceń odnośnie aktywności fizycznej
Na jego podstawie można stwierdzić, że ćwiczą przede wszystkim ludzie młodzi, z przewagą mężczyzn, osoby pracujące, z miast powyżej 200 tys...
Czytaj więcejPozostałe
Upał uderzy w weekend! Te regiony w strefie żółtego alertu IMGW
Kiedy będzie najgoręcej? Ostrzeżenia będą obowiązywać: od soboty, 9 sierpnia 2025 r., godz. 12:00do niedzieli, 10 sierpnia 2025 r., godz. 20:...
Czytaj więcejSą wyniki sekcji zwłok Tadeusza Dudy. Znaleziono narzędzie zbrodni
Sekcja zwłok Tadeusza Dudy, podejrzanego o zastrzelenie członków swojej rodziny w Starej Wsi, potwierdziła, że najprawdopodobniej popełnił on s...
Czytaj więcejKarol Nawrocki Prezydentem RP - transmisja
Karol Nawrocki złożył w środę przed Zgromadzeniem Narodowym przysięgę prezydencką i objął urząd prezydenta RP. Tekst przysięgi brzmi: "Obe...
Czytaj więcejOstrzeżenie meteorologiczne: burze
W godzinach od 14:00 do 21:00 prognozowane są burze z intensywnymi opadami deszczu – od 20 do 30 mm, a także porywy ...
Czytaj więcej
Komentarze (0)